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泰坦股份(003036):浙江泰坦股份有限公司及民生证券

发布时间:2022-08-28 17:53:02 来源:欧宝竞技ob 作者:欧宝竞技app

产品摘要:  根据贵会于 2022年 7月 28日出具的中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(221668号)(以下简称“反馈意见”)的要求,民生证券股份有限公司(以下简称“民生证券”、“保荐机构”或“保荐人”)作为浙江泰坦股份有限公司(以下简称“公司”、“发行人”或“泰坦股份”)发行可转换公司债券的保荐机构,已会同发行人、立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信会计师事务所”、“会计师”)、上海市锦天城律师事务所(以下简称“发行人律师”或“锦天城律师”),本着勤勉尽责、诚实守信的原则,就反馈意见所提问题逐条进行了认真讨论、核...

  根据贵会于 2022年 7月 28日出具的中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(221668号)(以下简称“反馈意见”)的要求,民生证券股份有限公司(以下简称“民生证券”、“保荐机构”或“保荐人”)作为浙江泰坦股份有限公司(以下简称“公司”、“发行人”或“泰坦股份”)发行可转换公司债券的保荐机构,已会同发行人、立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信会计师事务所”、“会计师”)、上海市锦天城律师事务所(以下简称“发行人律师”或“锦天城律师”),本着勤勉尽责、诚实守信的原则,就反馈意见所提问题逐条进行了认真讨论、核查和落实,具体回复如下。

  本回复中的简称与《募集说明书》中简称具有相同含义,涉及对《募集说明书》的补充或修改已用楷体加粗予以标明。

  申请人本次发行拟募集资金 2.96亿元,募集资金用于相关项目建设及补充流动资金.请申请人补充说明:(1)本次募投项目具体投资数额安排明细,投资数额的测算依据和测算过程,各项投资构成是否属于资本性支出,是否使用募集资金投入,补充流动资金比例是否符合相关监管要求。(2)本次募投项目的资金使用和项目建设的进度安排,本次募集资金是否包含本次发行相关董事会决议日前已投入资金。(3)智能纺机装备制造基地建设项目同时作为首发募投项目及本次募投项目的原因及合理性,该项目建设进度情况,建设进度是否符合预期;两次募集资金投资是否能够准确区分,是否能够确保本次募投项目不存在董事会前投资情况、确保不存在重复投资的情况。(4)智能纺机装备制造基地建设项目相关市场环境、经营环境是否发生显著变化,新增产能规模是否仍具备合理性,效益测算情况是否变化。(5)研发中心的建设内容及建设的必要性,主要研发方向,结合研发中心的项目建设内容、研发人员配备情况等说明房产购置面积的合理性。(6)前募项目募集资金使用金额较低、营销网络信息化平台项目进度较慢的合理性,项目进度是否符合预期。(7)前募资金尚剩余较大金额情况下进行本次融资必要性合理性;结合大额货币资金持有和使用计划、利息费用为负值等情况,说明本次融资的必要性、合理性。

  一、本次募投项目具体投资数额安排明细,投资数额的测算依据和测算过程,各项投资构成是否属于资本性支出,是否使用募集资金投入,补充流动资金比例是否符合相关监管要求。

  智能纺机装备制造基地建设项目总投资 39,810.00万元,其中包括固定资产投资 35,995.00万元及铺底流动资金 3,815.00万元。本项目投资估算情况如下:

  项投资的测算依据、测算 1)土建工程 项目土建工程费用合计 2 业园区澄潭镇枣园村的土 项目新建总建筑面积 76,1 下建筑面积 4,000平方米 水、供电系统等费用 650. 2)设备购置费 项目建设所需设备如下:

  过程如下: ,976.68万元。项目利用公司 地(72.81亩)进行建设,土 3.52平方米,其中地上建筑 ,估算厂房等建筑费用 18,47 00万元。

  安装工程 程主要为工艺设备的 区照明、供配电系统 工程建设其他费用 设其他费用主要包括 费用 555.00万元, 费、建设管理其他费 1,135.71万元。 预备费 目预备费按照固定资 。 铺底流动资金 铺底流动资金为 3,81 总额的 30%。综合考 应付账款、预收账款 数据测算得出经营性 州研发中心建设项目 发中心建设项目总投 设备费用 2,044.08万 估算情况如下:

  装,按照设备费的 1%测 大门等安装费用 26.00万元 石填方、厂区照明、厂区 及职工培训费、前期工作 保险费、联合试运转费等 投资的 2.24%测算,预计 .00万元,占本项目投资 应收票据及应收账款、存 经营性流动负债等因素的 运资金增加额。 6,105.00万元,其中房屋 ,其他费用 355.00万元,

  的测算依据、测算过程 屋购置费 划于杭州市购置 1305.67 和计划购买房屋面积进 让合同》,购置价格为 3, 技示范园区传化智慧中 有限公司签订《房屋转让 权第 0106151号、浙(2 程及设备费用 装修、房屋结构形式,参 .00 元/平米测算,预计装 目需求,计划购置硬件 0万元。公司硬件设备、

  下: 米科研用房,科研 测算。其中科研用房 55.92万元。公司拟 的办公楼宇。公司 同》。该房屋的所 21)萧山区不动产 当地装修造价水 改造费用为 263.08 备金额为 1,111.00 件购置具体情况如

  本项目建设管理费为 50.00万元,包括从项目筹建之日起至办理竣工财务决算之日止发生的管理性质的支出。包括:工作人员薪资、办公费、办公场地租用费、差旅交通费、施工现场津贴、竣工验收费和其他管理性质开支等。

  本项目咨询评估费为 5.00万元,主要为本次项目可行性咨询相关费用。本项目研发费用为 300.00万元,为项目实施过程第一年研发人员工资。研究及开发所需人员数量第一年预计为 15人,后续增长达到 80人。第一年预计研发人员人均薪资 20万元,预计第一年研发人员薪资总额为 300.00万元。

  本项目预备费为项目投资总额的 0.82%,预备费测算金额为 50.00万元。

  智能纺机装备制造基地建设项目总投资 39,810.00万元,其中包括固定资产投资 35,995.00万元及铺底流动资金 3,815.00万元。本项目投资构成情况如下: 本项目投资构成情况如下:

  表中除其他费用和预备费之 用募集资金投入 5,550.00万 8万元、设备购置费 1,781.00 三)补充流动资金比例符合 、补充流动资金比例相关监 发行监管问答——关于引导 “上市公司应综合考虑现有 来流动资金需求,合理确定 过配股、发行优先股或董事 可以将募集资金全部用于补 用于补充流动资金和偿还债 资产、高研发投入特点的企 论证其合理性。” 、补充流动资金比例符合监 次公开发行可转换公司债券 数),募集资金在扣除相关

  ,上述各 ,其中房 元,均属 关监管要 要求 范上市公 币资金、 集资金中 确定发行 流动资金 的比例不 ,补充流 要求 集资金总 行费用后

  投资构成均 购置费 3,50 于资本性支出 求 司融资行为的 产负债结构 于补充流动 象的非公开 偿还债务。 超过募集资 资金和偿还 额为不超过人 全部投资于

  于资本性 .92万元、 。 监管要求( 经营规模 金和偿还 行股票方 过其他方 金总额的30 务超过上述 民币 29,550. 下项目: 单

  由上表可知,本次募集资金用于补充流动资金的金额为 8,000.00万元,占比为 27.07%,未超过本次拟募集资金金额的 30%。本次募集资金补充流动资金符合《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监管要求(修订版)》中关于“用于补充流动资金和偿还债务的比例不得超过募集资金总额的 30%”的相关规定。

  二、本次募投项目的资金使用和项目建设的进度安排,本次募集资金是否包含本次发行相关董事会决议日前已投入资金。

  本项目原计划建设期为 24个月,由于杭绍台高速出口景观工程建设,要求进行规划退让,原地块围墙退建等原因,车间二、车间一建设进度略有影响。公司于 2022年 4月 6日召开了第九届董事会第十次会议、第九届监事会第十次会议,审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》,拟对项目进行延期。

  经审慎评估,将智能纺机装备制造基地建设项目达到可使用状态的时间调整为2023年 12月。项目建设期为 35个月,具体安排如下:

  (二)本次募集资金不包含本次发行相关董事会决议日前已投入资金 智能纺机装备制造基地建设项目同为本次募集资金投资项目和公司 IPO募投项目,该项目在审议本次发行的董事会(2022年 1月 12日)前存在资金投入情形,截至 2022年 1月 11日,公司已对该项目投入资金 7,086.98万元,其中以自有资金投入 2,853.10万元(首次公开发行董事会前土地费用投入),IPO募集资金投入 4,233.88万元,本次可转债发行募集资金不包含本次发行相关董事会决议日前已投入资金,不存在置换董事会前投入的情形。本次发行经董事会审议通过后,本次发行募集资金尚未到位前,若公司用自有资金(不含本项目 IPO募集资金)投资于上述项目,则本次募集资金到位后将予以置换。

  截至审议本次发行的董事会前,杭州研发中心建设项目已投入 150.00万元用于房屋购置,相关支出已在本次募集资金拟投入金额中扣除,本次募集资金投入不包含董事会决议日前已投入资金。

  三、智能纺机装备制造基地建设项目同时作为首发募投项目及本次募投项目的原因及合理性,该项目建设进度情况,建设进度是否符合预期;两次募集资金投资是否能够准确区分,是否能够确保本次募投项目不存在董事会前投资情况、确保不存在重复投资的情况。

  (一)智能纺机装备制造基地建设项目同时作为首发募投项目及本次募投项目的原因及合理性

  发行人首次公开发行股票计划募集资金金额为45,954.90万元,其中36,956.90万元用于智能纺机装备制造基地建设项目,因首次募集资金净额远低于计划募集资金金额,仅为25,277.25万元,其中19,477.25万元用于智能纺机装备制造基地建设项目,远低于项目投资总额。

  参考资本市场相关案例,部分上市公司存在将前次募集资金未募足的项目作为再融资项目再次进行融资的情况,具体如下:

  由上表可知,资本市场存在多家公司将同一项目作为两次募集资金的募投项目的情形。

  因发行人前次募集资金缺口较大,故将首发时募投项目智能纺机装备制造基地建设项目作为本次募投项目,另外智能纺机装备制造基地建设项目前景良好,项目的投资将为发行人下一步发展奠定良好基础,公司的研发能力及其产品的自动化、智能化水平将得到大幅提升,发行人为合理筹措资金,将首发时募投项目智能纺机装备制造基地建设项目作为本次募投项目,具有合理性。

  智能纺机装备制造基地建设项目备案及可研包括车间一、车间二、车间三及相关设备的购置及建设。公司已完成车间三厂房的工程建设,已完成建筑面积约2.46万平方米,占全部建筑面积的 34.07%。公司已于 2022年 3月 18日取得车间二建设施工许可证,正在有序推进智能纺机装备制造基地建设项目建设。截至目前,公司已与彩建控股集团有限公司签订《建设工程施工合同》,相关建设工作正在有序推进。公司厂房建设、设备选型及商务洽谈正在进行中。

  (三)两次募集资金投资能够准确区分,能够确保本次募投项目不存在董事会前投资情况、确保不存在重复投资的情况

  1、本募投项目除上述土地费用投入以及在本次可转债发行董事会前投入的首发募集资金之外,不存在其他董事会前投入情形

  智能纺机装备制造基地建设项目总投资为39,810.00万元,前次募集资金最终实际到位19,477.25万元,与募集前承诺投资金额的资金缺口为17,479.65万元。本次拟使用16,000.00万元募集资金投入智能纺机装备制造基地建设项目。两次募集资金具体投资构成情况如下:

  注:首发前募集资金拟投资金额为36,956.90万元,该数据来自首次申报招股说明书,系项目总投资金额扣除已投入的土地费用2,853.10万元。

  该项目土地费用 2,853.10万元系公司首次公开发行股票董事会前的投入,在本次募投项目除上述土地费用投入以及在本次可转债发行董事会前投入的首发募集资金之外,不存在其他董事会前投入情形,本次募集资金亦不存在置换董事会前投入的情形。

  本次拟使用募集资金投入土建工程、设备购置费,主要用于弥补首发募集资金不足的部分,不包含本次发行董事会决议日前已投入资金,两次募集资金拟投入该项目的合计金额为35,477.25万元,未超过该项目扣除前期投入的土地费用后的投资总额。

  为规范公司募集资金的管理和使用,最大限度地保障投资者的利益,公司建立了《募集资金管理制度》。针对首次公开发行股票募集资金,公司已建立募集资金专项账户存储,并与保荐机构及银行签订了三方监管协议,严格规范首发募集资金的管理和使用。本次可转换公司债券募集资金到账后,公司将针对本次募集资金独立设置募集资金账户,并与保荐机构、存放银行签订三方监管协议,严格按照协议及相关制度管理和使用募集资金。两次募集资金存放于不同专户,公司将根据使用计划分别从不同专户使用。

  综上,本募投项目除上述土地费用投入以及在本次可转债发行董事会前投入的首发募集资金之外,不存在其他董事会前投入情形,亦不存在置换董事会前投入的情形,两次募集资金投资能够准确区分,不存在重复投资的情形。

  四、智能纺机装备制造基地建设项目相关市场环境、经营环境是否发生显著变化,新增产能规模是否仍具备合理性,效益测算情况是否变化。

  近年来,招工难和劳动力成本上升正在倒逼我国纺织企业转型升级。纺织行业的转型升级给我国高端纺织机械产业带来了广阔的市场前景。随着我国纺织机械自主创新能力的提升,高性价比的国产高端装备打破了价格高昂的进口装备长期主导市场的局面。因此,公司本次募投项目产品市场未发生显著变化。公司将紧跟下业需求,不断推出符合下游需求的产品和技术,从而提高产品的竞争力和适配度,增加产能的消化能力,顺应行业技术发展趋势。

  2、下游纺织行业景气度回升,纺织机械产品需求回暖,募投项目经营环境未发生显著变化

  纺织机械行业的景气程度同下游纺织业的景气程度密切相关。据wind数据显示,纺织业从 2013年开始进入长时间增速下滑阶段,从 2016年下半年开始行业整体复苏迹象明显,从而带动纺织机械行业的景气程度回升。美国为中国纺织服装的重要出口国之一,2019年,受中美贸易摩擦及内外市场需求放缓等多重因素影响,纺织业增速有所放缓。2020年以来,纺织行业如景气总体保持扩张。

  2020年上半年受新冠疫情影响,纺织行业景气指数大幅下滑。2020年下半年,纺织行业景气指数在回落后呈现大幅上升态势。报告期内,公司纺织机械设备产品分别实现收入 55,281.06万元、56,442.17万元、99,988.18万元和 31,692.39万元,募投项目经营环境未发生显著变化。

  智能纺机装备制造基地项目建成后,公司将新增 K-90全自动转杯纺纱机年产量 100台、C-50托盘式自动络筒机年产量 80台、TT-868特种高速剑杆织机年产量 120台及智能控制系统年产量 3,000套。公司的研发能力及其产品的自动化、智能化水平将得到大幅提升。除此之外,产品所需的控制系统和专用零件的自产率将大幅提高,产品质量将得到更为有效的保障。公司将完成从纺织机械的设计、核心和关键零部件的生产到后期总装调试的完整内部生产链布局。

  公司募投项目主要为新增 TT-868特种高速剑杆织机、K-90全自动转杯纺纱机及 C-50托盘式自动络筒机装配线特种高速剑杆织机为公司现有高速剑杆织机的革新产品;全自动转杯纺纱机、托盘式自动络筒机是目前纺织机械市场上代表最高自动化和智能化水平的产品之一。目前世界上具有生产全自动转杯纺纱机能力的企业仅有瑞士立达和卓郎智能等少数几家,具备生产托盘式自动络筒机能力的只有意大利萨维奥、日本村田等高端企业。

  虽然募投项目与公司此前业务均为纺织机械的生产制造,但是通过技术改进,在最终产品性能和规格上实现进一步提升。因此,本次募投项目虽然仍聚焦于转杯纺纱机、剑杆织机及络筒机等纺织设备的生产,但在技术路径、产品性能等方面均与现有业务技术有所差异及进步,不属于重复建设。募投项目建成后,公司将成为国内为数不多的具备生产全自动转杯纺纱机及托盘式自动络筒机的能力的企业,这将有效缩小公司与世界纺织机械先进企业在产品自动化、智能化方面的差距,提高公司的核心竞争力。

  目前,随着国内疫情得到有效控制,国内纺织行业的回暖,以及境外市场逐步恢复,预计未来公司销售逐步上升。最近三年公司转杯纺纱机、剑杆织机的产能利用率较高,具体情况如下:

  公司在手订单充足,2022年 1-6月新增合同订单约 10.00亿元,整体订单对应的生产已处于满负荷运转状态。

  纺织行业的需求,直接影响上游产品的发展方向。招工难和劳动力成本上升问题正在倒逼我国纺织企业转型升级。因此,公司本次募投项目不是简单的扩产,而是结合下游自动化、智能化的发展趋势及需求,积累先进技术、推出适合市场需求的产品的过程。纺织机械行业的下游纺织行业是我国解决就业、出口创汇的重要产业,向自动化、智能化方向发展的趋势未发生改变,行业长期向好的基本面没有改变,仍处在重要的战略机遇期。公司将紧跟下业需求,不断推出符合下游需求的产品和技术,从而提高产品的竞争力和适配度,增加产能的消化能力。

  综上,下游纺织行业景气度回升,纺织机械产品需求回暖,公司产能利用率较高,智能纺机装备制造基地建设项目的持续投入新增产能消化风险较小,并且能够更好地适应自动化、智能化的发展趋势。

  本次募投项目智能纺机装备制造基地建设项目的预计效益与IPO招股说明书披露一致。项目效益测算情况未变化,相关情况如下:

  智能纺机装备制造基地建设项目产出产品的销售价格自首发以来未发生重大变动。全自动转杯纺纱机、托盘式自动络筒机是参考国外同等机型,按照其价格的 60%计算公司产品的售价。全自动转杯纺纱机参考国际先进机型斯来福A-8、A-9、A10机型,托盘式自动络筒机参考日本村田 21C机型,高速剑杆织机参考意大利意达公司 R9500机型,根据公司市场询价情况,该等产品销售价格自 2019年以来未发生大幅变动,因此效益测算的销售价格未发生变化。

  2019年以来,项目测算的销售税金及附加未发生重大变化。实施后估算正年常销售收入 60,400.00万元(含税),销售税金及附加 2,332.16万元。

  发行人 2019年以来原材料采购价格变动幅度较小。项目需用主要原辅材料为铸铝、镀锌板、冷板、热板、各类钢材、HT250铸铁、塑料等。需用主要燃料动力费主要为电、水、柴油等。需用主要燃料动力费主要为电、水、柴油等。2019年以来大宗商品价格呈上升趋势,但是由于公司对供应商采用增加家数和竞价供应策略等原因,大宗商品原材料价格上涨对公司原材料价格的传导机制不是十分明显,公司的原材料采购价格变动幅度较小。经测算年需原材料成本 41618.57万元,辅助材料成本 196.21万元。需燃料动力费用 322.29万元。

  根据《绍兴市人力资源和社会保障局关于公布 2021年绍兴市人力资源市场工资价位的通知》,专用设备制造业的其他专用设备制造人员工资的中位值为67,428元,平均值为 66,960元。本项目人员年均工资按 7万元计算,略高于绍兴市专用设备制造人员的中位值及平均值,具有合理性。项目需新增劳动定员158人,估算年工资额及工资性附加为 1,106万元。

  由于总投资未发生变化,固定资产折旧和摊销费、大修及其他费用未发生变化。由于销售收入未发生变化,车间经费及企管费、销售费用、新产品开发费用未发生变化。

  综上所述,由于年销售额、成本费用等未发生变化,利润总额及分配亦未发生变化。本项目正常年利润总额计算为7,654.07万元,所得税按利润总额的25%计取,为1,913.52万元,税后利润正常年为5,740.55万元,盈余公积金按税后利润的10%计取。

  综上,智能纺机装备制造基地建设项目实施环境自 2019年以来未发生重大变动,最终产品的销售价格、项目产能、成本费用等未发生重大变化,预计效益保持一致。

  五、研发中心的建设内容及建设的必要性,主要研发方向,结合研发中心的项目建设内容、研发人员配备情况等说明房产购置面积的合理性。

  研发中心总建筑约 1,305.67 平方米,拟设置办公室、学术交流室、计量测试室以及用于产品展示、新产品试制装配、工艺试验及模具制作的场所。项目总投资 6,105.00万元,其中房屋购置费 3,655.92万元,工程及设备费用 2,044.08万元,其他费用 355.00万元,预备费 50.00万元。具体投资情况如下:

  杭州作为浙江省的省会城市、副省级市、特大城市,是国务院批复确定的浙江省经济、文化、科教中心。作为长江三角洲中心城市之一,杭州拥有浙江大学、浙江工业大学、杭州电子科技大学等丰富的高校资源,科研实力在全国具有重要地位。2020全年,杭州发明专利申请量和发明专利授权量分别为 55,344件和17,328件,增长27.7%和47.5%。累计拥有市级以上企业技术中心817家,其中国家级45家。公司选址杭州萧山区建设研发中心,有利于充分利用杭州区位优势、吸引优秀人才,提升公司的创新能力与技术实力。

  近年来,公司业务规模快速发展,随着行业竞争的日渐加剧,公司需不断加大研发投入、扩大研发团队。与同行业可比上市公司相比,公司目前研发人员数量处于较低水平。假设本次募投项目建成后其他员工数量不变,增加研发人员80人。截至2022年3月31日,公司直接从事技术、研发人员共计69人,占公司员工总数的9.41%。经测算,公司预计本次募投项目实施后,公司研发人员占比为 18.32%,将提升公司的研发人员占比。公司现有研发人员数量较少,需要通过借助杭州区位优势建设杭州研发中心,招聘新增研发人员,从而扩大研发团队、增加公司技术实力。

  3、公司现经营地与杭州研发中心距离较近,便于发挥区位优势与协同效应 公司现经营地新昌县与杭州研发中心的距离约120公里,驱车2小时可由新昌直达杭州研发中心。未来,公司将以现生产经营地为依托,结合实际生产经营情况、下游客户需求,充分发挥研发中心人才优势与研发技术优势。研发中心利用杭州的人才优势、当地的产业协同优势和与高校之间的技术交流等手段对原有产品进行改造升级,并开发新产品,研究成果可在新昌经营地产业化,生产与科研的相互配合可充分发挥其协同效应,提升公司的综合竞争力。

  公司立足主营业务产品,坚持自动化、智能化及绿色化的研发方向,积极开发新机型,丰富产品品种。未来主要研发方向包括:

  新型涡流纺是集机电一体化和工序一体化的高速纺纱机,是当前纺纱领域的一项新技术,其纺织的纱线具有毛羽少、抗起球、耐洗涤、印花清晰美观、吸湿性好等众多优越性。

  三维织造物具有高比刚度、高比强度等优点,而且具有良好的整体成型性,能够显著提高层间性能和损伤容限。采用三维织造技术可以直接织制出各种形状、不同尺寸的三维机织物。公司将在普通剑杆织机、喷气织机的基础上设计制造适于织造多层、复杂三维织物的剑杆织机及喷气织机。

  公司将在现有产品的基础上继续改进研发跨代高速气流纺纱机,进一步提升公司气流纺纱机产品的自动化、智能化及绿色化水平。

  公司将围绕主营业务,进一步研发电子清纱器等核心器件,提升公司主营业务产品的整体性能,稳固和增强公司产品的核心竞争力。

  本次募投项目拟购置的场地套内建筑面积为 1,305.67平方米,根据公司对本次研发中心建设的初步规划,拟配置情况如下:

  根据上述规划,考虑新增人员配置,本次研发中心配置的研发人员均办公面积 5.02 平方米,处于合理范围内,不存在人均办公面积过大,造浪费或闲置的情况,杭州研发中心房产购置面积具有合理性。

  六、前募项目募集资金使用金额较低、营销网络信息化平台项目进度较慢的合理性,项目进度是否符合预期。

  (一)前募项目募集资金使用金额较低、营销网络信息化平台项目进度较慢的合理性

  公司前次募集资金净额为25,277.25万元。按照募集资金用途,计划用于“智能纺机装备制造基地建设项目”、“营销网络信息化平台项目”和“补充流动资金项目”。截至2022年7月31日,募集资金的使用情况如下:

  前募项目募集资金使用金额较低主要系智能纺机装备制造基地建设项目使用金额较低。该项目由于杭绍台高速出口景观工程建设,要求进行规划退让,原地块围墙退建等原因,车间二、车间一厂房建设进度受到影响。前述因素导致公司前募项目募集资金使用金额较低。

  因首发募集资金缺口较大,针对营销网络信息化平台项目,公司使用 800.00万元募集资金投入该项目,募集资金投入主要为营销服务中心人员招聘、团队维护及展会活动。截至 2022年 7月 31日,营销网络信息化平台项目使用募集资金投入金额为 573.29万元,投入进度为 71.66%。相关投入综合考虑了募集资金到位情况、自有资金情况等因素,具有合理性。

  截至目前营销网络信息化平台项目、补充流动资金项目符合预期。智能纺机装备制造基地建设项目由于杭绍台高速出口景观工程建设,要求进行规划退让,原地块围墙退建等原因,车间二、车间一建设进度略有影响。公司根据项目建设情况及目前的施工进度,经过审慎评估,将智能纺机装备制造基地建设项目达到可使用状态的时间调整为 2023年 12月,并于 2022年 4月 7日披露了《关于部分募集资金投资项目延期的公告》。截至 2022年 6月 30日,营销网络信息化平台项目使用募集资金投入金额为 573.29万元,投入进度为 71.66%,预计将于 2023年 1月完成建设,建设进度符合预期。截至目前,前次募集资投资项目建设均在有序推进,建设进度符合预期。

  七、前募资金尚剩余较大金额情况下进行本次融资必要性合理性;结合大额货币资金持有和使用计划、利息费用为负值等情况,说明本次融资的必要性、合理性。

  截至 2022年 12月 31日,公司前次募集资金实际投入与承诺投资金额差异为 15,806.98万元。其中营销网络信息化平台项目、补充流动资金项目符合预期。

  智能纺机装备制造基地建设项目由于杭绍台高速出口景观工程建设,要求进行规划退让,原地块围墙退建等原因,车间二、车间一建设进度略有影响,导致募集资金尚有较大金额,该项目预计 2023年 12月完成建设,整体进度符合预期。

  公司 IPO募投项目为智能纺机装备制造基地建设项目、营销网络信息化平台项目及补充流动资金,前 2个项目合计拟投资金额为 43,808.00万元。前次IPO募集资金净额为 25,277.25万元,前次 IPO募集资金金额大幅少于募投项目投资总额,缺口金额较大。本次公开发行可转换公司债券,募集资金 16,000.00万元用于智能纺机装备制造基地建设项目,5,500.00万元用于杭州研发中心建设项目,8,000.00万元用于补充流动资金。通过本次募集资金投资项目的实施,一方面能够弥补首次公开发行募集资金缺口,推进智能纺机装备制造基地建设项目的实施;另一方面,杭州研发中心建设能够进一步提升公司的研发实力,能够更好地适应自动化、智能化的行业趋势,增强公司综合竞争力、持续盈利能力和抗风险能力,为公司长期可持续发展奠定坚实基础。

  截至 2022年 3月 31日,公司货币资金余额 52,024.33万元,其中 IPO募集资金余额为 5,446.87万元(不含银行理财产品),因抵押、质押等使用受限制的货币资金(主要为银行承兑汇票保证金、买方信贷保证金)13,882.57万元;交易性金融资产(募集资金购买理财产品)余额 10,003.40万元。上述货币资金和理财产品合计金额为 62,027.73万元。

  扣除有固定用途的募集资金金额,以及使用受限的资金之外,截至 2022年3月 31日,公司可实际支配的资金金额为 32,694.89万元。公司可实际支配的资金未来主要用于公司的日常生产经营。2021年度,公司全年经营活动现金流出总额为 142,055.82万元,平均月流出 11,837.99万元,最近一年一期公司经营活动产生的现金流量净额分别为-10,877.28万元和-1,281.81万元,公司面临一定的资金压力。

  管理费用、研 额包含当期固 360* [(期初存货 期=360* [(期初 期=360*[(期 转次数(现金周 保有量=付现成 2021年营运资 测算,新增营 设及补充流动 款金额上升 财务费用情

  费用、销售费用 资产折旧、投资 额+期末存货净 收帐款账面价 应付账款+期末 率)(次)=36 总额/货币资金 金需求量为 35, 资金需求量 金具备必要性 资金需求增加 如下:

  及财务费用; 房地产折旧和 )/2] /营业成本 +期末应收帐款 付账款)/2]/营业 /(存货周转期+ 转次数。 14.78万元, 25,709.16万 和合理性。

  报告期内,公司财务费用为-667.06万元、-204.06万元、-263.01万元和-53.17万元。财务费用为负值,主要系暂时闲置的资金购买银行理财产品产生的利息。(未完)